Att öppna en PEA är en strategi som fortfarande är finansiellt intressant idag. En utveckling av förordningarna från och med den 1 januari 2020, inom ramen för de skattereformer som initierats av president Emmanuel Macron kommer dock att störa dess fördelar. Låt oss ta reda på intresset av att öppna en PEA … före den 31 december.

Vad är en PEA?

En PEA (Stock Savings Plan) är en finansiell investering. Liksom alla finansiella investeringar gör det möjligt för dig att bygga upp besparingar som kan mobiliseras under vissa förhållanden. Fördelen med PEA är att den ger rätt till skattebefrielse på kapitalvinster.

Principen är att PEA-innehavaren betalar pengar i ett skattekuvert som han sedan kan använda för att förvärva aktier för europeiska företag. Dessa aktier kommer sedan att registreras på ett värdepapperskonto.

PEA kan ta olika former:

  • att uteslutande vara bank
    Banken PEA syftar till att förvärva andelar i europeiska företag.
  • kombinera investeringsbank och livförsäkring
    Med PEA-försäkring (aktiesparplan) kan du kombinera fördelarna med traditionell PEA och livförsäkring i en enda produkt.
  • riktas mot aktier som emitterats till förmån för små och medelstora företag och medelstora företag (PEA PME).

Nämligen : i samband med reformen av ISF och dess omvandling till IFI (skatt på fastighetsförmögenhet) förblir PEA ett mycket intressant stöd eftersom värdepapperen inte faller inom ramen för den nya skatten skatt, begränsad till fastigheter.

För vem?

Alla som har skatteredicin i Frankrike kan öppna en PEA. Faktum är att det föredragna kundmålet avser personer som har ett visst intresse för aktiemarknaden och dess frågor.

Nämligen : en person kan bara ha en konventionell PEA men kan ha en konventionell PEA och en PEA-PME.

Vilken operation?

De grundläggande arbetsreglerna för PEA är de för alla sparprodukter som kallas "aktivering".

Betalningar på PEA sker kontant.

Efter 5 års innehav i PEA kommer spararen att kunna dra tillbaka sina vinster utan beskattning, men:

  • sociala avgifter kommer att tillämpas
  • detta tillbakadragande resulterar i att planen avslutas.

Från det åttonde året för att inneha PEA är det inte längre möjligt att betala men ett partiellt uttag innebär inte längre stängning.

De klassiska PEA: erna (bank och försäkring) är begränsade till 150 000 euro i betalning. PEA-PME är begränsad till 75 000 euro. Dessa två stöd kan kumuleras.

Hur öppnar man en PEA?

Öppna en PEA är en mycket enkel operation eftersom det inte är ett abonnemang på ett kontrakt med bankverksamheten.
Valet av denna finansiella produkt kan göras efter att ha tagit råd från en förmögenhetsförvaltare eller en ekonomisk rådgivare för att mäta enhetens styrka vad gäller kundens förväntningar.

Om likviditetsbehov förväntas på kort sikt kommer banken PEA inte att vara det bästa investeringsinstrumentet. PEA-försäkring, som möjliggör mer flexibilitet när det gäller tillgången på summor eftersom det gör det möjligt att dra nytta av ett förskott på tillgängliga medel. Ägaren till planen kan då ta ut en kredit och de pengar som placeras i sparplanen fungerar då som en garanti för borgenären.

PEA: är det intressant?

Fördelarna

Denna sparprodukt på aktiemarknaden är särskilt fördelaktig när det gäller beskattning. Faktum är att kapitalvinster som genereras av PEA är undantagna från skatter.

För det andra beror PEA: s skattemässiga fördelar på kundens exitstrategi. Om uttag görs efter femårsperioden,
kontraktet kan överföras till en tredje part vid dödsfall. Arvingen förlorar inte fördelarna med anställningens tjänsteår.

Nackdelarna

Den stora nackdelen med PEA är dess kostnader. Avgifterna är verkligen högre än för en klassisk sparprodukt som till exempel en ELP. Anmälningsavgifter, förvaltningsavgifter, överföringsavgifter, avgifter vid förändring av investeringar inom din PEA är alla kriterier som måste beaktas innan du öppnar en PEA. Alla borde uppskatta, beroende på hur han använder sin sparplan, om han verkligen sparar genom att välja den här enheten.

Kommer han att stanna?

Macron-reformerna kommer att påverka PEA: s ekonomiska intresse, åtminstone för planer som öppnades den 1 januari 2020.

I själva verket drar PEA idag fördel av det som kallas tillämpningen av den "historiska räntan", det vill säga att den sociala avdragsgraden som tas ut på intäkterna motsvarar den som gällde vid den tiden där dessa vinster genererades.

Exempel: en investerare som genererade intäkter 2020 är ansvarig, vid uttag, av socialförsäkringsavgifter på 15, 5% på denna enskilda finansiella del, de tidigare skattesatserna gäller för delarna av vinsterna som genererats för varje räkenskapsår .

Från och med den 1 januari kommer den avgift som gäller sociala avgifter vara den för gällande CSG-CRDS, vilket kan öka fakturan avsevärt!

Övergångsåtgärder planeras för sparare: de historiska priserna kommer således att upprätthållas på PEA som redan är öppna för de vinster som genererats fram till 2020, och den yngre PEA kommer att behålla denna fördel fram till deras femte år av internering … de öppnades före 31 december 2020. En bra resolution före timmen att betala mindre skatter och förbereda sig för pensionering

För att läsa också:

  • PEA eller livförsäkring: vilken formel att föredra?
  • Livförsäkring: beskattning av boet
  • Beskattning av PEA 2020: allt du behöver veta!

Kategori:

Finans